Steuer einfach
Avusturya için: yön bulman için sadeleştirilmiş açıklamalar ve hesaplamalar – vergi danışmanlığı değildir.

Avusturya'da vergi beyannamesi ve şirket kuruluşu – basitçe açıklandı.

Avusturya'daki serbest çalışanlar için ücretsiz: süreç, en önemli sorular ve tüm kavramlar basitçe açıklandı. Kişisel kontrolle yalnızca senin için geçerli alanları ve adımları görürsün – kendi rakamlarınla, doldurma sayfası, birikim planı ve tarih hatırlatıcısıyla.

Birçok farklı web sitesi yerine her şey tek yerde: kuruluş, güncel rakamlar, süreler ve vergi beyannamesi.

Verilerin sende kayıtlı kalır – hesap yok, bulut yok.

Ücretsiz rehberi oku Kişisel kontrol – şimdi kaydol

Avusturya'da vergi beyannamesi nasıl işler

Şahıs işletmeleri için genel süreç – ücretsiz ve herkes için aynı.

  1. Bütün yılın belgelerini topla

    Müşterilere kestiğin tüm faturalar, ödediğin tüm faturalar ve banka dökümleri. Paranın gerçekten hareket ettiği yıl geçerlidir.

  2. olup olmadığını öğren

    Belirleyici olan yıllık tutarın. En fazla 55.000 € brüt ise genellikle sayılırsın. Bu, tutarları KDV dahil mi hariç mi yazacağını belirler.

  3. Toplamlarını alanlara ata

    Tahsilatların ve işletme giderlerin E1a-K formunun belirli alanlarına () girer. Hangi alanların senin için geçerli olduğunu ve içine tam olarak ne gireceğini kişisel kontrol gösterir.

  4. FinanzOnline'a giriş yap

    finanzonline.bmf.gv.at adresinde ID Austria ile. „Erklärungen“ altında E1'i ve ek olarak E1a-K'yı seç – işletme tahsilatların (duran varlık satışları hariç) en fazla 55.000 € (net sistem) veya 66.000 € (brüt sistem) ise uygundur. Aksi halde daha uzun E1a'yı kullan.

  5. 30 Haziran'a kadar gönder

    Elektronik olarak bir sonraki yılın 30 Haziran'ına kadar vaktin var, kâğıt üzerinde 30 Nisan'a kadar. Vergi danışmanıyla genellikle daha uzun.

  6. Tahakkuku kontrol et ve para ayır

    Gönderdikten sonra ek ödeme veya iade içeren gelir. Ardından SVS de yeniden hesaplar – zamanında para ayır.

Kurucular için bonusYeni mi kuruyorsun? Avusturya'da işletme kurmanın adımlarıNereye ve ne zamana kadar kayıt olman gerektiği – 7 adımda. Zaten bir işletmen varsa bunu atlayabilirsin.

Avusturya'daki şahıs işletmeleri için, GmbH olmadan. Sıralama çoğu kişi için uygundur; sektöre göre bir şeyler eklenebilir. Kendi odası olan serbest meslekler (ör. doktorlar, avukatlar) için ayrı kurallar geçerlidir – bunlar burada ele alınmaz.

  1. Netleştir: Gewerbe mi, „Neue Selbständige“ mi?

    İşin için bir ticari faaliyet ruhsatına (Gewerbeberechtigung) ihtiyacın var mı – örneğin ticaret, zanaat veya birçok hizmet için? O zaman „Gewerbe ile“ adımları senin için geçerlidir. Gewerbe olmadan serbest çalışıyorsan, örneğin eğitmen, sanatçı veya gazeteci olarak, „Neue Selbständige“ (yeni serbest çalışanlar) sayılırsın – o zaman „Gewerbe olmadan“ adımları geçerlidir.

    Nerede: WKO Gründerservice – ücretsiz danışmanlıkSüre: başlamadan önce

    WKO Gründerservice

  2. Danışmanlık al ve harçlardan tasarruf et (NeuFö)

    Bir danışmanlık görüşmesinden sonra NeuFö 2 formun onaylanır. Bununla, doğrudan kuruluştan doğan harç ve idari ücretleri ödemezsin – çalışan alırsan bir süre daha az maaş yan gideri ödersin. Formu, normalde harç ödeyeceğin yerlere zamanında sun.

    Nerede: Gewerbe ile: WKO Gründerservice · Gewerbe olmadan: SVSSüre: en iyisi kayıtlardan önce

    WKO: NeuFöSVS

Kişisel kontrolde 5 adım daha

  1. Gewerbe kaydını yap (Gewerbeanmeldung)
  2. Sosyal sigortaya (SVS) kaydol
  3. Finanzamt'a işe başladığını bildir
  4. KDV'yi netleştir: mi, değil mi?
  5. İlk günden itibaren: belgeler, kasa, çalışanlar

Abonelikle tüm adımları işaretleyebileceğin bir kontrol listesi olarak alırsın – yalnızca senin için geçerli olanlar, kişisel sürelerinle.

Kişisel kontrole git

Ertesi yıl ilk gelir vergisi beyannamen gelir – süreç yukarıda anlatılıyor.

Kaynaklar: USP, WKO Gründerservice, SVS ve BMF; son kontrol: Ekim 2026. Yalnızca yön göstermek içindir – emin değilsen Gründerservice ücretsiz yardımcı olur.

Ücretsiz hesaplayıcı

Ne kadar vergi ve SVS ödeyeceksin?

Avusturya'daki serbest çalışanlar için: beklenen yıllık kârını gir ve yaklaşık ne kadar gelir vergisi ve SVS primi beklemen gerektiğini hemen gör.

€
Gelir eksi gider, SVS primleri düşülmeden önce.

Sık sorulan sorular

Beyanname vermek zorunda mıyım?
Serbest çalışan olarak genellikle evet – özellikle gelirin vergiden muaf sınırın üzerindeyse veya maaşının yanında yılda 730 €'dan fazla kazanıyorsan. Ve vergi dairesi istediğinde her zaman.
Küçük işletme olarak KDV beyannamesi de vermeli miyim?
Hayır. 55.000 € ciroya kadar, vergi dairesi istemedikçe KDV beyannamesi gerekmez.
Belgeleri göndermem gerekiyor mu?
Hayır. Yalnızca alan başına toplamları gönderirsin. Vergi dairesi sorarsa diye belgeleri en az 7 yıl sakla.
Son tarih ne zaman – yetişemezsem ne olur?
Elektronik olarak 30 Haziran'a, kâğıt üzerinde bir sonraki yılın 30 Nisan'ına kadar. Vaktin daralırsa vergi dairesinden süre uzatımı isteyebilirsin. Vergi danışmanıyla genellikle daha uzun süreler geçerlidir.
Gönderdikten sonra ne olur?
Bir alırsın: ya ek ödeme ya da iade. Aynı zamanda vergi dairesi önümüzdeki çeyrekler için tutarını belirler. SVS rakamlarını otomatik alır ve primlerini yeniden hesaplar.
Hata yaptıysam ne olur?
Tahakkuka karşı bir ay içinde itiraz (Beschwerde) edebilirsin – doğrudan FinanzOnline'da. Hatayı daha sonra fark edersen vergi dairesine başvur; çoğu zaman hâlâ düzeltme imkânı vardır.
Zarar ettim – yine de beyanname vermeli miyim?
Evet, hatta işine yarayabilir: zarar aynı yıldaki diğer gelirlerle, örneğin maaşla mahsup edilebilir.
Telefonu veya arabayı özel olarak da kullanıyorum – ne yapmalıyım?
Yalnızca işe ait kısım işletme gideri sayılır. Bunu açıklanabilir şekilde tahmin et, örneğin telefon için %60, ve nasıl hesapladığını not al.
Kilise aidatı ve bağışlar – nereye yazarım?
Genellikle hiçbir yere: kilise ve yetkili kuruluşlar bunları vergi dairesine otomatik bildirir.
ID Austria'm yok – ne yapmalıyım?
ID Austria'yı bir kayıt makamında, örneğin ilçe idaresinde (Bezirkshauptmannschaft) veya belediyede (Magistrat) alabilirsin. Ya da beyannameyi kâğıt üzerinde verirsin – o zaman son tarih 30 Nisan'dır.
Vergi danışmanına ihtiyacım var mı?
Zorunlu değil. Basit durumlarda kendin yapabilirsin. Aşağıdaki konularda ise bir vergi danışmanı mantıklıdır.

Bu durumlarda bir vergi danışmanına sor

  • İşletmeni satıyor veya kapatıyorsun.
  • Yurt dışından gelirin var.
  • Ayrıca daire kiraya veriyorsun veya işletmede sermaye gelirin var.
  • Yatırıma bağlı kâr muafiyetini (investitionsbedingter Gewinnfreibetrag) kullanmak istiyorsun.
  • Bir şirket üzerinden çalışıyorsun (OG, KG, GmbH).
  • Kâr hesaplama yöntemini değiştirmek istiyorsun.

Bilmen gereken tarihler

Gelir vergisi için ayın 15'inde, ayın son gününde ödenir – ikisi de üç ayda bir. Vergi dairesinin bir tarihi hafta sonuna veya resmî tatile denk gelirse bir sonraki iş günü geçerlidir; aşağıdaki tarihler buna göre ayarlandı.

Her yıl ayrıca: FinanzOnline üzerinden gelir vergisi beyannamesi için 30 Haziran (kâğıt üzerinde 30 Nisan) ve 30 Eylül – o güne kadar içinde bulunulan yılın tutarının düşürülmesini isteyebilirsin.

Bu rehberdeki kelimeler

Buradaki her kelimenin tam olarak bir anlamı var. Açıklamayı görmek için altı çizili bir kelimeye dokun.

Kavramlar nasıl bağlantılı

−=
−=
→
CiroUmsatz
Bir yılda müşterilerine kestiğin tüm faturaların toplamı. Küçük işletme sınırı için önemlidir.
TahsilatlarEinnahmen
Bir yıl içinde gerçekten eline geçen para – hesabına veya nakit. Formda Betriebseinnahmen olarak geçer.
Işletme giderleriBetriebsausgaben
Bir yıl içinde işin için ödediğin her şey. Ödeme günü esas alınır.
KârGewinn
Tahsilatlar eksi işletme giderleri.
Muafiyet tutarıFreibetrag
Kârının vergi alınmayan kısmı. Temel muafiyet, kârın ilk 33.000 €'sunun %15'idir.
Vergiye tabi gelirsteuerpflichtiges Einkommen
Muafiyet tutarları düşüldükten sonra kalan. Gelir vergisi bunun üzerinden hesaplanır.
Gelir vergisiEinkommensteuer
Vergiye tabi gelirin üzerindeki vergi. %0'dan %55'e kadar kademeli olarak artar.
SVS primleriSVS-Beiträge
Serbest çalışanların sosyal sigortasına (SVS) ödediğin primler: emeklilik, sağlık, kaza sigortası ve serbest çalışan birikim fonu.
Götürü bedelPauschale
Gerçek masraflar yerine düşülen sabit bir tutar veya yüzde. Bunun için tek tek belge gerekmez.
Küçük işletmeKleinunternehmer
Yıllık cirosu en fazla 55.000 € (brüt) olan, KDV kesmek zorunda değildir.
Alan numarasıKennzahl
Formdaki bir alanın dört haneli numarası, örn. 9040.
Peşin ödemeVorauszahlung
Vergi dairesinin içinde bulunulan yıl için her çeyrekte önceden istediği vergi.
Vergi tahakkukuBescheid
Vergi dairesinin beyannamenin sonucunu bildiren yazısı.